શું NPS તમને નવા શાસનમાં ટેક્સ બચાવવામાં મદદ કરી શકે છે? પગારદાર કર્મચારીઓને શું જાણવાની જરૂર છે
પગારદાર કર્મચારીઓ કે જેઓ નવી કર વ્યવસ્થામાં સ્થાનાંતરિત થયા છે, કર બચત મર્યાદિત લાગે છે. આનાથી ઘણા લોકો આશ્ચર્ય પામી રહ્યા છે કે શું હજુ પણ તેમના કરના બોજને ઘટાડવાના વ્યવહારિક માર્ગો છે. ચાલો એક નજર કરીએ.
જો તમે નવા ટેક્સ શાસનમાં પગારદાર કર્મચારી છો, તો તમે કદાચ નોંધ્યું હશે કે મોટાભાગના ટેક્સ પ્લાનિંગ વિકલ્પોમાં ઘટાડો થયો છે. કલમ 80C હેઠળ રોકાણ અને HRA લાભો હવે તે જ રીતે કામ કરશે નહીં. પરંતુ હજુ પણ એક ઓછો જાણીતો માર્ગ છે જે તમારી કરપાત્ર આવકને ઘટાડવામાં મદદ કરી શકે છે, એટલે કે, NPSમાં નોકરીદાતાનું યોગદાન.
નવી સિસ્ટમ મર્યાદિત કર મુક્તિ છોડે છે
નવી કર પ્રણાલીની રચના દરો ઘટાડી અને ઘણી કપાત દૂર કરીને કરને સરળ બનાવવા માટે કરવામાં આવી હતી. પરિણામે, ઘણા પગારદાર કર્મચારીઓને લાગે છે કે તેમની પાસે તેમના કરની યોજના કરવા માટે થોડી જગ્યા બાકી છે.
એનપીએસમાં એમ્પ્લોયરનું યોગદાન અહીં મહત્ત્વનું છે. “શું તમે પગારદાર છો અને નવા શાસનમાં છો? શું તમે NPSને ગુમાવી રહ્યા છો? એમ્પ્લોયરનું NPS યોગદાન એ કેટલાક કરમુક્ત ઘટકોમાંથી એક છે જે હજુ પણ ઉપલબ્ધ છે,” રિતેશ સભરવાલ, પ્રમાણિત નાણાકીય પ્લાનર અને પર્સનલ ફાઇનાન્સ નિષ્ણાત, LinkedIn પોસ્ટમાં કહે છે.
નિયમો હેઠળ, એમ્પ્લોયર કર્મચારીના મૂળભૂત પગારના 14% સુધી NPS ટિયર-1 એકાઉન્ટમાં યોગદાન આપી શકે છે. આ યોગદાન કલમ 80CCD(2) હેઠળ કપાતપાત્ર છે અને કર્મચારીની કરપાત્ર આવકમાંથી બાદ કરવામાં આવે છે.
કેવી રીતે એમ્પ્લોયર NPS યોગદાન ઘટાડે છે
સરળ શબ્દોમાં કહીએ તો, એમ્પ્લોયરના NPS યોગદાનને કર્મચારી વતી કરવામાં આવેલ નિવૃત્તિ રોકાણ ગણવામાં આવે છે. કારણ કે કરની ગણતરી કરવામાં આવે તે પહેલાં તે કાપવામાં આવે છે, તે કરપાત્ર આવકની રકમ ઘટાડે છે.
સભરવાલ એક ઉદાહરણ સાથે આને સમજાવે છે: “જો તમારો મૂળ પગાર દર મહિને રૂ. 50,000 છે અને એમ્પ્લોયર એનપીએસમાં 14% યોગદાન આપે છે, તો તે રૂ. 7,000 માસિક અથવા રૂ. 84,000 વાર્ષિક છે. 30% ટેક્સ બ્રેકેટમાં કોઈ વ્યક્તિ માટે, આ એકલાનો અર્થ હોઈ શકે છે જ્યારે દર વર્ષે લગભગ 25,000 રૂપિયાની વૃદ્ધિ થાય છે.”
તાત્કાલિક કરવેરા લાભો ઉપરાંત, રોકાણ કરેલી રકમમાં લાંબા ગાળા માટે માર્કેટ-લિંક્ડ વળતર મેળવવાની ક્ષમતા હોય છે, જે કર્મચારીઓને નિવૃત્તિ કોર્પસ બનાવવામાં મદદ કરે છે.
નવા નિયમો NPSને વધુ લવચીક બનાવે છે
ભૂતકાળમાં કેટલાક કર્મચારીઓ એનપીએસનો ઉપયોગ કરવામાં અચકાતા હતા તેનું એક કારણ લાંબો લોક-ઇન પિરિયડ હતો. તાજેતરના નિયમોના ફેરફારોએ વધુ સુગમતા ઉમેરી છે. આંશિક ઉપાડને હવે ત્રણ વર્ષ પછી મંજૂરી આપવામાં આવે છે, અને જીવનમાં પાછળથી નાણાં ઉપાડવા માટેના માળખાગત વિકલ્પો છે.
સભરવાલે કહ્યું કે NPSના નવા નિયમો પહેલા કરતા વધુ લવચીક છે. અગાઉ, તે સંપૂર્ણપણે બંધ લાગતું હતું, પરંતુ હવે આંશિક ઉપાડ અને વ્યવસ્થિત ઍક્સેસ માટે વિકલ્પો છે, જે તેને લાંબા ગાળાના આયોજન માટે વધુ વ્યવહારુ બનાવે છે.
આ સુગમતા એનપીએસને નિવૃત્તિ સુધી અસ્પૃશ્ય નાણાં તરીકે જોવાને બદલે વ્યાપક નાણાકીય યોજનામાં ફિટ થવાનું સરળ બનાવે છે.
શા માટે કર્મચારીઓએ તેમના પગાર માળખાની સમીક્ષા કરવી જોઈએ?
ઘણા પગારદાર કર્મચારીઓ માટે, એમ્પ્લોયર NPS ફાળો પહેલેથી જ ખર્ચ-થી-કંપની માળખાનો ભાગ છે, પરંતુ દરેક જણ તેના કર પર કેવી અસર કરે છે તેના પર ધ્યાન આપતા નથી. પગારની સ્લિપની સમીક્ષા કરવાથી અને HR સાથે વિકલ્પોની ચર્ચા કરવાથી કર્મચારીઓને તે સમજવામાં મદદ મળી શકે છે કે તેઓ આ લાભનો સંપૂર્ણ ઉપયોગ કરી રહ્યા છે કે કેમ.
સભરવાલ કર્મચારીઓને સલાહ આપે છે કે તેઓ તપાસ કરે કે તેમના સીટીસીમાં એમ્પ્લોયરની એનપીએસ શામેલ છે કે નહીં. જો આમ ન થાય, તો HR સાથે ચર્ચા કરવી યોગ્ય છે કે શું આનો સમાવેશ કરવા માટે પગારની રચના કરી શકાય છે, કારણ કે આ કરપાત્ર આવક ઘટાડે છે તેમજ નિવૃત્તિ બચત બનાવે છે.
બીજા શબ્દોમાં કહીએ તો, એક કર પ્રણાલીમાં જ્યાં નવા શાસન હેઠળ મોટાભાગની કપાત કરવામાં આવી છે, એનપીએસમાં નોકરીદાતાનું યોગદાન કર કાર્યક્ષમતા અને લાંબા ગાળાની બચતનું દુર્લભ સંયોજન પ્રદાન કરે છે. પગારદાર કર્મચારીઓ માટે, તે માત્ર આ વર્ષના ટેક્સ બિલને ઘટાડવા વિશે જ નહીં પરંતુ સતત નિવૃત્તિ ગાદી બનાવવા વિશે પણ છે.
આ ઘટક કેવી રીતે કાર્ય કરે છે તે સમજવાથી કામદારોને તેમના પગારના માળખા અને ભાવિ નાણાં વિશે વધુ સારા નિર્ણયો લેવામાં મદદ મળી શકે છે. નવા શાસનમાં, જ્યાં વિકલ્પો મર્યાદિત છે, NPS એક શાંત પરંતુ મૂલ્યવાન લાભ તરીકે બહાર આવે છે.