ઓલ્ડ વિ. નવી ટેક્સ ગવર્નન્સ: શું તમારી હોમ લોન તમારા માટે નિર્ણય લેશે?

બજેટ 2025 પગારદાર કરદાતાઓ માટે મોટા ફેરફારો લાવ્યા. નવા કર શાસન હેઠળ મૂળભૂત મુક્તિની મર્યાદા 12 લાખ સુધી વધીને, ઘણા લોકો હવે કોઈપણ કપાતનો ઉપયોગ કર્યા વિના ઘણા ઓછા અથવા કોઈપણ કર ચૂકવી શકે છે. આ નવા શાસનને આકર્ષક અને ખૂબ સરળ બનાવે છે.

પરંતુ એક પકડ છે. નવી કર શાસન એચઆરએ, એલટીએ, કલમ 80 સી (પીપીએફ અને ઇએલએસએસ જેવા રોકાણ માટે) અથવા આરોગ્ય વીમા માટે વિભાગ 80 ડી જેવા લોકપ્રિય કટને મંજૂરી આપતું નથી. ઘરની લોન વ્યાજ લાભો છે.

જૂના નિયમમાં ઘરેલુ લોન કેમ મહત્વનું છે

2025 ના સંઘના બજેટ પછી, ભારતીય કરદાતાઓ આંતરછેદ પર છે, પછી ભલે તે જૂના અથવા નવા કર શાસનનો વિકલ્પ હોય.

સીએ (ડીઆર) સુરેશ સુરાનાના જણાવ્યા અનુસાર, “જ્યારે જૂની અને નવી આવકવેરા પ્રણાલીઓ વચ્ચે પસંદગી કરવામાં આવે છે, ત્યારે હોમ લોનની અસર ઘણીવાર મહત્વપૂર્ણ પરિબળ બની શકે છે, ખાસ કરીને મહત્વપૂર્ણ હાઉસિંગ ફાઇનાન્સની જવાબદારીઓ ધરાવતા વ્યક્તિઓ માટે.”

તેમણે સમજાવ્યું, “જૂના શાસન હેઠળ, કરદાતાઓ સ્વ-સભાન સંપત્તિના કિસ્સામાં કલમ 24 (બી) હેઠળ કલમ 24 (બી) હેઠળ કલમ 24 (બી) હેઠળ ચૂકવેલ વ્યાજ પર હોમ લોન સંબંધિત નોંધપાત્ર કપાત માટે હકદાર છે, જ્યારે આવા પ્રતિબંધો હેઠળ કોઈ પ્રતિબંધ લાગુ પડતો નથી.”

સુરાનાએ કહ્યું, “આ ઉપરાંત, હોમબિલ્ડ સંપત્તિના ભાવ અને લોનની રકમના આધારે, પ્રથમ વખત, તમે અગાઉના ઘરની લોન માટે કલમ 80E અથવા 80EEA હેઠળ વધુ કાપ માટે પાત્ર છો.”

નવું શાસન શું પ્રદાન કરે છે (અને ચૂકી જાય છે)

તેનાથી વિપરિત, નવું શાસન સરળ અને ઓછા કર દર લાવે છે. જો કે, તે હોમ લોન લાભો સહિતના ઘણા મોટા કટને દૂર કરે છે.

તેથી, જો તમે હજી પણ લોન ચૂકવી રહ્યા છો, ખાસ કરીને શરૂઆતના વર્ષોમાં, તો તમે જૂના શાસનને વધુ કરમાં શોધી શકો છો. “જેમણે પોતાનું દેવું ચૂકવ્યું છે અથવા તેઓ હાઉસિંગ લોન લાભોનો દાવો કરતા નથી તેઓ નવા શાસનની સરળ અને રાહત દરની રચનાથી લાભ મેળવી શકે છે.”

કલમ 87 એ પર્યટન હેઠળ મુક્તિ: એક રમત ચેન્જર

બજેટ 2025 હેઠળનું એક મોટું અપડેટ કલમ 87 એ હેઠળ વધેલી ડિસ્કાઉન્ટ છે, જે 25,000 થી 60,000 રૂપિયા છે.

“આનાથી મધ્યમ-અથવા -1 કરદાતાઓ માટે તેના આકર્ષણમાં મોટા પ્રમાણમાં સુધારો થયો છે. પરિણામે, કરદાતાઓ માટે ભલે, ભલે, ભલે ઘરની લોન વ્યાજની માત્રા હોવા છતાં, નવા શાસન હેઠળ, નવા શાસન હેઠળ 12 લાખ રૂપિયા સુધીની આવક ધરાવતા વ્યક્તિઓ.

જૂની શાસન 12 લાખ રૂપિયાથી આગળ વધે છે

એકવાર તમારી આવક 12 લાખ રૂપિયાને વટાવી જાય, પછી વસ્તુઓ બદલવાનું શરૂ થાય છે. “આ ત્યારે જ છે જ્યારે આવી શુદ્ધ કુલ આવક રૂ. 12 લાખથી વધુ છે, જે સુરાના દ્વારા ઉલ્લેખિત, હોમ લોન ઇન્ટરેસ્ટ સહિતના જૂના શાસન હેઠળ ઉપલબ્ધ કટ સહિતના એકંદર કર જવાબદારી ઘટાડવામાં નિર્ણાયક ભૂમિકા ભજવવાનું શરૂ કરે છે.”

તેમણે કહ્યું, “આવા કિસ્સાઓમાં, cut ંચા કટનો દાવો કરવાની ક્ષમતા નવા શાસન હેઠળ નીચા સ્લેબ દરને હરાવી શકે છે, જેનાથી જૂની શાસન ઉચ્ચ આવક ધરાવતા વ્યક્તિઓ માટે વધુ કર કુશળ બનાવે છે, જેમાં હાઉસિંગ લોન્સ આઉટગો આઉટગો પર નોંધપાત્ર રસ છે.”

હોમ લોનથી આગળ: અન્ય મંતવ્યો

હોમ લોન લાભો મહત્વપૂર્ણ છે, પરંતુ તે ફક્ત વિચારી રહ્યા નથી. જૂના શાસન હેઠળના અન્ય કટ, જેમ કે કલમ 80 ડી (આરોગ્ય વીમા), કલમ 80 જી (દાન) અને એચઆરએ (ઘર ભાડા ભથ્થું), પણ એક તફાવત બનાવે છે.

સુરાનાએ અહેવાલ આપ્યો છે કે, “હોમ લોન ટેક્સ પ્લાનિંગ એ સમીકરણમાં એક મહત્વપૂર્ણ ચલ છે, પરંતુ શાસન વચ્ચેનો વિકલ્પ સમાન લાભને બદલે તમામ સંબંધિત પરિબળોના વ્યાપક મૂલ્યાંકન પર આધારિત હોવો જોઈએ.”

ક્લિયરટેક્સના ટેક્સ નિષ્ણાત શેફલી મુંદ્રાના જણાવ્યા અનુસાર, “તમારી આવક સ્તરની બાબતો; ઘણા કટ ઉચ્ચ -કમાણી કરતા જૂના શાસન હેઠળ વધુ બચાવી શકે છે. જો તમે નિયમિતપણે પીપીએફ, ઇએલએસએસ અથવા એનપીએસ જેવા વિકલ્પોમાં રોકાણ કરો છો, તો જૂની શાસન તમારા માટે વધુ સારી રીતે કાર્ય કરી શકે છે.

“જૂની અને નવી ટેક્સ સિસ્ટમ્સ વચ્ચેની પસંદગી એ એક સરસ નિર્ણય છે. જ્યારે હોમ લોન લાભો એક મહત્વપૂર્ણ વિચાર છે, ત્યારે તેઓને આવકના સ્તર, રોકાણની વ્યૂહરચના અને નાણાકીય ઉદ્દેશો સાથે વજન આપવું જોઈએ. કરદાતાઓને તેમના સંજોગો માટે સૌથી ફાયદાકારક શાસન નક્કી કરવા અથવા કોઈ વિસ્તૃત વિશ્લેષણ અથવા નાણાકીય સલાહકારોની સલાહ લેવા પ્રોત્સાહિત કરવામાં આવે છે.”

બીજા શબ્દોમાં કહીએ તો, સુધારીને શાસનની પસંદગી હવે કદ-ફિટ-બધા નિર્ણય નથી. જ્યારે હોમ લોનનો લાભ એક મુખ્ય નિર્ણાયક પરિબળ હોઈ શકે છે, ખાસ કરીને ઉચ્ચ -ગ્રસિંગ માટે, કરદાતાઓએ એક મોટું ચિત્ર જોવું આવશ્યક છે. આવક સ્તર, કપાત, નાણાકીય લક્ષ્યો અને રોકાણની ટેવ તમામ કેસો. શ્રેષ્ઠ અભિગમ? બંને નિયમો માટે સંખ્યા ચલાવો અને દલીલ કરો, ફક્ત તમારું દેવું જ નહીં, તમારી પસંદગીને માર્ગદર્શન આપો.